3月9-10日“國企供應鏈貿易風險管理” 專題培訓，解讀《國資委 74 號文：供應鏈貿易業務“十不準”！》

背景：

國企供應鏈貿易行業何去何從？

國資發財評規[2023]74號文《國務院國有資產監督管理委員會關于規范中央企業貿易管理嚴禁各類虛假貿易的通知》，到底講了什么？到底什么是貿易的“商業實質 ”？為什么要“根治虛假貿易”？國企如何應對？地方城投、民企、政府和金融機構受其多大影響？如何應對？

請聽供應鏈金融資深行業專家團隊，高站位高質量系統深度解讀供應鏈貿易動態及74號文，指導國企跟上“新貿易、新金融、新產業”時代步伐，做好供應鏈貿易，用好供應鏈貿易，優化商業模式，做好風險管理，助力做大做強“新國企 ”。

亮點安排:主要解決問題：
（現場逐一解答）

1 、國企供應鏈貿易公司的商業模式選擇風險

2 、刷貿易流水、買貿易額的風險

3 、循環貿易如何風險防范

4 、融資性貿易風險防范

5 、存貨如何防范價格風險

6 、如何防止假國企、偽國企

7 、如何防范發生質量糾紛

8 、上海電氣、秦皇島港、佛山鋁錠、上海鋼貿、青島港等案件分析

9 、如何防范內部和外部道德欺詐風險

10 、供應商預付款風險防范

11 、廠庫供應鏈風險防范

12 、貨物倉庫內流轉、原貨原轉風險防范

13 、中林集團案的關鍵風險是什么？

14 、代理業務風險為什么高

15 、虛擬工廠風險防范

16 、貨權風險防范

17 、對下游客戶賒銷風險防范

18 、國企與民企合資混改供應鏈公司如何防范風險

19 、國企與民企的合作模式有哪些？

20 、國企供應鏈公司與中介合作風險防范

21 、如何判斷貿易環節存在的必要性

22 、國企供應鏈公司為什么頻繁出問題

23 、如何防止商品在第三方庫丟失風險

24 、港口、貨代風險如何防控

25 、非標倉單交易的風險高在哪里？

26 、代開證方的風險有哪些？

27 、如何把貿易的靈活性與銀行的風控體系融合

28 、如何處置客戶違約的貨物對買方如何進行評估… …

 

議程安排:專場分享內容及目錄

第一部分：74 號文逐句逐段逐條深度解讀及應對案例分析

1 、結合 74 號文出臺背景大變局下產業升級、金融歸位、貿易歸位趨勢，解讀 74 號文的政治信號？

2 、結合四家“世界五百強” 頭部大宗供應鏈集團財務報表、業務布局及商業模式 解讀，從商業模式看貿易的“商業實質”？

3 、結合 74 號文和會計準則、國際貿易案例，如何分辨“虛假貿易”、“虛擬貿易”、 “構造貿易” 、“實體貿易” ？在業務、會計、審計、法律上，如何判斷貿易的“商業 實質” ？如何判斷貿易背景真實性？

4 、結合青島港事件分析：融資性貿易與貿易融資的區別？

5 、結合中林集團案分析：虛假貿易為什么能長期存在并嚴重泛濫？虛假貿易多 惡劣？虛假貿易如何干擾經濟秩序？如何干擾金融市場？

6 、結合佛山鋁錠案和秦皇島銅精礦案分析：非標倉單交易的風險特征，與普通 現貨交易的差別是什么？

7 、結合財政部案例和市值管理案例，解讀代理貿易凈值法與普通貿易全額法的 “商業實質”與入賬原理；

8 、結合 74 號文實施的行業反饋，解讀 74 號文后地方城投供應鏈貿易的兩個轉 型方向和一個轉型策略。
 

第二部分：貿易供應鏈金融產品組合創新與風險控制、工程 基建/煤炭/農產品領域行業運用、 國資貿易供應鏈平臺搭建

實務和案例。

一、國資貿易供應鏈平臺搭建及風險防范（業財稅/并表/審計一體化視角）

（一）國資“ 一頭在外”集團集采模式

1.  供應鏈平臺體系搭建要點

2.  業務運作實務要點（業財稅并表審計一體視角）

3.  業務風險防范

4.  典型案例

（二）國資“兩頭在外”集采分發模式

1.  供應鏈平臺體系搭建要點

2.  業務實務要點（業財稅并表審計一體視角）

3.  業務風險防范

4.  典型案例

（三）國資“ 一頭在外”上游或下游企業供應鏈金融模式

1.  供應鏈平臺體系搭建要點

2.  業務運作實務要點（業財稅并表一體視角）

3.  業務風險防范

（四）國資“兩頭在外”貿易供應鏈介入模式

1.  供應鏈平臺體系搭建要點

2.  業務運作實務要點（業財稅并表一體視角）

3.  風險防范

（五）案例解析大宗貿易供應鏈的資金需求，與國資信用耦合下的國資供應鏈服 務實操

1.  國企供應鏈公司的業務、財務、稅務、審批、審計、管理風控要點

2.  國企與民企合資供應鏈公司如何防范風險

3.  貿易融資+ 國資供應鏈公司+銀行風控體系的融合實操

4.  國資各級子公司產品與融資性貿易風險如何判定

（六）國有企業供應鏈貿易公司的現在與未來
 

二、貿易供應鏈金融產品方案設計，工程基建、煤炭、農產品領域供應鏈金融模 式案例，學員現場互動案例模擬產品組合設計

（一）“應收+應付”雙降組合方案、“供應鏈+保理”組合方案、“保險+保理”產品組 合方案設計及運用領域

（二）工程基建領域貿易供應鏈金融案例

1.  四川某銀行對城投的無追保理案例模式

2.  某銀行給總包商開展有追保理所涉及的合同及應收賬款分析

3.  基礎設施建設領域的主要產業鏈及供應鏈金融產品分析

（三）煤炭領域貿易供應鏈金融案例

1.  煤炭應收賬款融資案例

2.  煤炭存貨融資案例

3.  煤炭預付款融資案例

4.  煤炭托盤和代采融資的模式區別

5.  某供應鏈公司與信托公司合作開展煤炭供應鏈金融案例

6.  煤炭行業供應鏈金融模式市場分析

（四）農產品領域的供應鏈金融案例

1.  某養殖專業合作社與擔保公司、銀行開展應收賬款融資案例

2.  某農業公司直接與保理公司開展應收賬款融資案例

3.  農產品供應鏈的收益計算方法及產品設計思維

4.  某農產品供應商與供應鏈資金聯營開展農產品供應鏈案例

5.  農業領域的主要產業鏈及供應鏈金融產品分析
 

三、學員互動以某供應鏈公司向大型核心供應商現款采購豆粕，并賒銷給大型買 方企業為例，提出供應鏈公司的供應鏈金融解決方案，并根據方案、稅費進行收 益計算和優劣勢分析。
 

第三部分：國企融資性貿易的識別與風險防控

一、融資性貿易模式

1 、融資性貿易對于國企的“誘惑 ”

2 、政策管控沿革：加強管理-加大管控-禁止-零容忍

3 、當前管控政策

4 、融資性貿易定義

5 、74 號文解讀

6 、虛假貿易與融資性貿易

7 、融資性貿易與貿易融資

8 、融資性貿易模式：買賣型與增信型

9 、循環貿易

10 、托盤貿易

11 、融資托盤

12 、上海電氣的故事：涉及專網通信虛假自循環業務

13 、江蘇舜天的故事：涉及專網通信虛假自循環業務

14 、中國鐵物的故事

15 、委托采購

16 、保理增信

17 、廣州雪松的故事

18 、票據增信

19 、廣州浪奇的故事

20 、質押監管增信

21 、倉儲保管增信

22 、保兌倉增信

二、融資性貿易的司法認定及風險

1 、司法層面對于融資性貿易的認定

2 、司法判例看構成循環貿易的特征

3 、司法判例看不構成循環貿易的特征

4 、風險因素

5 、民事風險

6 、合規風險

7 、刑事風險

三、融資性貿易自查及整改

1 、募集說明書關注要點

2 、評級報告關注要點

3 、融資性貿易識別路徑

4 、墊資與托盤貿易

5 、托盤貿易整改方案

四、供應鏈金融

1 、供應鏈金融的價值與必要性

2 、供應鏈金融分類

3 、墊資、工程欠款與融資

4 、保理概念

5 、保理類型：明保理與暗保理

6 、保理類型：有追索保理與無追索保理

7 、保理類型：正向保理與反向保理

8 、票據結算保理

9 、債權電子憑證

10 、債權電子憑證與供應鏈票據的區別

11 、商票

12 、供應鏈ABS

13 、物權供應鏈金融代表產品：融資租賃

14 、融資租賃概念

15 、EPC+融資租賃

16 、聯合體融建

17 、小股大債模式

18 、明股實債模式

19 、股權代持模式

五、供應鏈金融與融資性貿易的區別

1 、國家對于融資性貿易與供應鏈金融的態度

2 、是否有真實交易背景

3 、是否服務實體經濟

4 、是否存在額外的國有資產損失風險

5 、是否存在刑事風險

 

參加對象：

——央企及地方國企、城投單位及下屬相關貿易公司董事長、總經理、融資部、商務部、業務部、項目經理等決策層和實操層相約一起參加，效果最佳；

——各銀行總部及分支機構公司部、法律合規部、風險管理部、審計部等；

——大宗商品交易平臺、倉儲公司、商貿公司、貿易公司、保理公司、供應鏈公司等相關企業董事長、總經理、產品部、業務部、風控部等；

 

講師團介紹

L老師：ICC DOCDEX-國際商會原國際結算裁決專家、ICC CHINA-國際商會中國國家委員會原聘任信用證專家 ，曾先后供職于中國銀行福建省分行、興業銀行總行。擅長銀行貿易金融戰略咨詢、城投供應鏈戰略咨詢和架構搭建、國際結算和貿易融資宏觀趨勢與產品實務、單證保函咨詢與培訓等。擁有豐富的多家地方國投城投供應鏈貿易、資源開發、專業咨詢和體系搭建一線經驗。

W老師：國際業務，大宗商品20余年行業經驗，歷任某國有銀行，某股份制銀行分行國際部總經理助理，離岸金融部總經理。現任職于某國際大宗企業。對大宗商品多場景資源整合和風險控制有深入研究。

Z老師：在國企貿易保理和供應鏈金融領域有長達20多年的工作經驗、創 新實踐、深入研究。曾任某股份制銀行和某城商行對公團隊負責人、某大型央企 供應鏈金融平臺負責人，之后還全程參與指導某央企電力集團創設保理公司、建 設供應鏈金融平臺，全程參與建設某電網央企供應鏈金融平臺、某施工央企供應 鏈金融平臺、某環保央企供應鏈金融平臺、某資本運營央企供應鏈金融平臺等實踐實施 ，以及為多家企業提供可行落地的貿易融資解決方案。

Y老師：某律師事務所聯席合伙人、保理及供應鏈金融研究中心副主任。

 

報名咨詢：152-0183-1451（同微信）

---

上一篇：國企如何通過內控控制融資性貿易風險？
下一篇：2024全國行業標桿企業商務考察與走訪

---